Erfolgsrechnung 2023
| in CHF | 2023* | 2022* |
| Verkaufs- und Dienstleistungsertrag | 17’490’032 | 16’846’846 |
| Beiträge und Subventionen | 15’773’614 | 15’158’910 |
| Übriger betrieblicher Ertrag | 1’404’077 | 1’443’302 |
| Total Betriebsertrag | 34’667’723 | 33’449’058 |
| Aufwand Verkauf und Dienstleistungen | –9’745’461 | –7’902’745 |
| Aufwand Beiträge und Subventionen | –5’644’249 | –5’183’947 |
| Personalaufwand | –14’749’387 | –14’052’394 |
| Übriger betrieblicher Aufwand | –5’427’321 | –4’428’723 |
| Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Anlagevermögen | –993’317 | –863’852 |
| Total Betriebsaufwand | –36’559’735 | –32’431’661 |
| Betriebliches Ergebnis | –1’892’012 | 1’017’397 |
| Finanzertrag | 1’645’454 | 987’741 |
| Finanzaufwand | –315’047 | –4’038’032 |
| Betriebsfremder Ertrag | 0 | 11’882’843 |
| Betriebsfremder Aufwand | 0 | –311’785 |
| Ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Ertrag | 569’000 | 100’000 |
| Ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Aufwand | 0 | –9’816’359 |
| Jahresgewinn vor Steuern | 7’395 | –178’195 |
| Direkte Steuern | 6’585 | –2’048’575 |
| Jahresverlust /-gewinn | 13’980 | –2’226’770 |
| * Vorbehältlich der Abnahme durch die Delegiertenversammlung vom 21. Juni 2024 |
Der Verkaufsertrag ist gegenüber dem Vorjahr um 117 325 Franken tiefer. Dies ist mit der Wertberichtigung zu erklären, die je nach Debitorenbestand schwankt. Der Umsatz aus den Lernmedien konnte auf dem gleich hohen Niveau wie im Vorjahr gehalten werden.
Der Dienstleistungsertrag konnte gegenüber dem Vorjahr um 760 511 Franken gesteigert werden.
Die Einnahmen aus Verbands- und Bildungsbeiträgen verzeichnen gegenüber dem Vorjahr eine Zunahme von 1,8 %.
Der Aufwand Beiträge und Subventionen sind gegenüber Vorjahr um 460 302 Franken höher. Dies ist mit der Zunahme an überbetriebliche Kurse (damit wurde die Ausbildung von 3885 Lehrverhältnissen in Mitgliederbetrieben unterstützt) und den Beiträgen an den Bau Kurszentren zu erklären.
Der Personalaufwand setzt sich aus 10 140 142 Franken für Festangestellte und 4 609 246 Franken für externe Mitarbeitende (Milizsystem mit Vorständen, Kommissionen, Arbeitsgruppen, Mitarbeitenden in Projekten, Kursreferenten, Prüfungsexperten etc.) zusammen. Das Budget wird dabei eingehalten.
Im Berichtsjahr haben die Finanzanlagen netto um 6.99 % ihres Wertes zugelegt. Die im Budget vorgesehene Nettorendite von 2 % wurde bei Weitem übertroffen. Die Schwankungsreserve für die Wertschriften wurde um 191 000 Franken erhöht. Sie entspricht mit 3 100 000 Franken den Anforderungen des Anlagereglements.
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